Årsredovisning

Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Uppfyllde kommunen sina mål? Svaren på dessa frågor och fler hittar du i årsredovisningen för 2023. Årsredovisningen för 2023 godkändes på kommunfullmäktiges sammanträde den 6 maj.

Varje år görs ett bokslut för det gångna året. I årsredovisningen redovisas det gångna årets ekonomiska utfall samt en uppföljning av de mål som beslutats i budgeten.

I kommunens årsredovisning ingår även en koncernredovisning där bolagens och kommunens redovisning redovisas gemensamt.

Hur gick ekonomin?

Bokslutet visar ett negativt resultat för hela koncernen. Kommunen redovisar ett negativt resultat på -38,4 miljoner kronor. Det innebär att balanskravet inte har nåtts och underskottet om -38,4 miljoner kronor behöver återställas inom tre år, senast 2026. När engångsintäkter från realisations- och exploateringsvinster räknas bort, enligt kommunens finansiella mål, är resultatet negativt -81,7 miljoner kronor.

Årets investeringar inom koncernen uppgår till 576 miljoner kronor varav 463 miljoner avser kommunen.

Uppfyllde vi målen?

Kommunfullmäktiges mål

Kommunfullmäktige har tidigare beslutat om fyra målområden för kommunens verksamhet under mandatperioden:

Håbo kommun skall under perioden bli:

• En kommun med ekonomi i balans
• En attraktiv arbetsgivare
• En hållbar kommun
• En företagsvänlig kommun

De tre sista målen om att Håbo ska vara en attraktiv arbetsgivare, en företagarvänlig kommun och en hållbar kommun uppnås delvis. Flera stora insatser har genomförts under året för att förstärka kommunens position. Dock kvarstår vissa utmaningar kring kommunfullmäktiges målområden, bland annat sjukfrånvaro, kompetensförsörjning, tillgänglighet och förståelse för företagande.

För att kommunen ska ha en ekonomi i balans har kommunfullmäktige beslutat om tre finansiella mål för kommunen:

• Kommunens resultat ska över mandatperioden uppgå till minst två procent av skattenettot exklusive realisations- och exploateringsvinster, målet uppnås inte.
• Överskott och intäkter av engångskaraktär ska i första hand användas till att minska kommunens skuldsättningsgrad eller för att finansiera kommunens investeringar, målet uppnås inte.
• Exploateringsverksamheten ska totalt sett ge ett ekonomiskt överskott till kommunen, målet uppnås inte.

Sammanfattningsvis har tre av kommunfullmäktiges fyra mål uppfyllts men ekonomimålet uppfylldes inte i år.

Kommunen har vidtagit flera åtgärder under året för att förbättra ekonomin. Kommunstyrelsen beslutade i september 2023 om restriktioner kring anställningar och inköp av varor och tjänster. Anställningsstopp infördes med undantag för tjänster som är avgörande för att kommunen ska klara av lagstadgade uppdrag alternativt som är nödvändiga för organisationens utveckling. Handlingsplaner för en ekonomi i balans med ett treårigt perspektiv har tagits fram av nämnderna för att skapa förutsättningar för en ekonomi i balans.

Resultatet har påverkats av omvärldsläget med bland annat höjda energipriser, högre räntenivåer samt väsentligt högre pensionskostnader.

Arbetet med prioriteringar, effektiv verksamhet och bemanning behöver fortsätta för att nå en god ekonomisk hushållning.